+7 (495)922-32-22
+7 (499) 487-33-10
понедельник — пятница, с 0900 до 1800
31.01.2011

Особенности кредитования юридических лиц


Кредит — один из самых простых и удобных способов пополнения бюджета. Кредит может выдаваться на открытие дела, на покупку оборудования, и даже на реализацию определенной идеи. У кредитов огромное количество плюсов, но и минусов не меньше.

Если брать кредит в банке, то процентная ставка может составить от десяти процентов годовых, и до бесконечности. По факту, расходы на оплату кредита могут отнять едва ли не всю имеющуюся прибыль. Кроме того, в случае задержки выплат предусматриваются довольно крупные штрафы и пени, а значит, сумма кредита медленно, но верно возрастет.

Еще одним существенным недостатком кредита является то, что он не дает возможностей уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. В отличие от лизинга, кредит не относится к затратам. Проценты платятся из прибыли, а значит, появляется соответствующий налог на прибыль.

И, наконец, возникают сложности с подготовкой всех необходимых для взятия кредита документов. К примеру, для того чтобы получить кредит, организациям, как правило, нужно предоставить огромную папку документов, на сбор которых будет потрачено не только время, но и значительные денежные суммы. Помимо учредительных документов, выписок, справок и писем, предпринимателю нужно подготовить:

  • Документы по технико-экономическому обоснованию проекта: техническое описание проекта.
  • Финансовый план на текущий год или на период пользования кредитом, если этот период менее года.
  • Балансы на две последние отчетные даты с отметкой налоговой инспекции.
  • Отчет о финансовых результатах деятельности.
  • Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.
  • Расшифровки статей «Основные средства», «Дебиторская задолженность», «Кредиторская задолженность», данные аналитического учета, ведущего клиентом по счетам дебиторов/кредиторов, при наличии задолженности в других кредитных организациях.
  • Справки из банков с указанием оборотов и средних остатков по расчетным, ссудным и валютным счетам за последние шесть месяцев.
  • Расшифровки краткосрочных финансовых вложений к представленным балансам.
  • Расшифровки прочих оборотных активов к представленным балансам в разрезе балансовых счетов.
  • Заключение аудиторской проверки по итогам работы предприятия за последний отчетный год.
  • Финансовый план на предполагаемый период кредитования с разбивкой по месяцам;
  • И так далее.

Поэтому, чтобы кредит не только не разорил, но помог реализовать все необходимые планы, нужно очень внимательно подготовиться к получению кредита.

Для этого нужно:

  • 1. 
    Изучить максимальное количество предложений и по возможности, найти наименьшую процентную ставку.
  • 2. 
    Выбрав несколько выгодных вариантов, почитать отзывы о данных банках. Возможно, многие предприниматели не только брали здесь кредиты, но и сталкивались с определенными проблемами, в частности, с недобросовестностью кредитных организаций.
  • 3. 
    Взять в банке образец кредитного договора и внимательно его перечитать. Далеко не каждый банк даст такой договор заранее в связи с тем, что он не заинтересован во внимательном изучении клиентом всех нюансов. Поэтому, иногда документ приходится не только просить, но и даже требовать. Разумеется, такой договор содержит только то, что выгодно банку, но даже здесь есть варианты, и ряд кредитных организаций может предложить более мягкие и удобные для клиента условия.
  • 4. 
    В договоре должна содержаться возможность досрочного погашения кредита. Это очень важный нюанс, который впоследствии, возможно, поможет сэкономить на кредитных выплатах.
  • 5. 
    Также, важно обратить внимание на ответственность сторон. Необходимо изучить размеры пени и штрафов, выплачиваемых в случае задержки выплат. Желательно, чтобы штрафы предусматривались только за длительную просрочку (например, от 15-30 дней), так как случаются ситуации, когда фиксированная сумма штрафа взыскивается за сам факт просрочки (даже если он составит несколько часов). В таком случае налицо незаконное обогащение банка за счет штрафов, что совершенно недопустимо.
  • 6. 
    И самое главное, конечно же, — необходимо правильно рассчитать свои силы с тем, чтобы сумма ежемесячных выплат не била по карману и задержек не возникало в принципе.

Если кредит не будет возвращен, предпринимателю будет грозить гражданская ответственность. В частности, банк через суд взыщет невыплаченную сумму кредита, начисленные суммы штрафов, пени, судебные расходы и иные полагающиеся по закону и кредитному договору суммы.

Если кредит взят индивидуальным предпринимателем, то он будет отвечать всем своим имуществом. Если он добровольно не выплатит необходимые суммы, то в ходе исполнительного производства будет обращено взыскание на его счета, а также движимое и недвижимое имущество.

Если кредит взят юридическим лицом, то его участники будут отвечать по долгам только своей долей в уставном капитале, либо в пределах стоимости принадлежащих им акций. Ответственность участников ограничена, однако, имущество и денежные средства фирмы пойдут на выплату долга, и если долг не будет возвращен, то может быть активизирована процедура банкротства.

Разумеется, не все так страшно. Если предприниматель грамотно рассчитает свои силы и выберет хороший банк, то кредит может стать большим подспорьем. Он может помочь начать или восстановить бизнес и заработать очень большие деньги. Однако, вместе с тем, кредит может разорить любое предприятие, а значит, отнестись к нему нужно со всей возможной ответственностью. Тем более, что далеко не все банки действуют в соответствии с российским законодательством. Их цель — заработать на кредите, поэтому, они делают все возможное для того, чтобы организация платила как можно больше и как можно дольше.

Подходящие услуги нашей компании